重庆医保基金现收现付制的缺点

重庆导读：

1. 2. 代际负担不均，公平性受损
2. 3. 制度灵活性差，难以应对突发事件
3. 德国模式：现收现付与补充积累制结合
4. 新加坡模式：完全积累制与个人账户结合
5. 瑞典模式：动态调整机制
6. 2. 强化个人责任与成本意识
7. 3. 完善多层次医保体系，提升保障能力
8. 4. 建立动态调整机制，适应人口结构变化

重庆医保基金现收现付制的缺点与制度改革路径探析

文章描述：

本文深入剖析医保基金现收现付制的缺点，包括人口老龄化压力、代际负担失衡、制度可持续性差等问题，结合国内外经验，探讨制度改革与优化方向，提出建立积累制与现收现付制结合的可行性路径，旨在推动我国医保制度的可持续发展。

一、引言：医保制度的重要性与挑战

医疗保险作为社会保障体系的重要组成部分，承担着保障公民基本医疗权利、减轻医疗负担的关键职责，我国目前实行的医保制度以现收现付制为主，即当前参保人员缴纳的保费直接用于支付同期参保人员的医疗费用，缺乏积累机制，这种模式虽然在初期具有操作简便、资金流动性强的优点，但随着人口结构变化和社会经济的发展，其弊端逐渐显现。

二、医保基金现收现付制的缺点**分析

1. 缺乏长期积累机制，难以应对人口老龄化

现收现付制依赖当前劳动人口的缴费来支付退休人口的医疗费用，随着我国人口老龄化趋势加剧，退休人口比例不断上升，而劳动人口比例持续下降，导致医保基金的收支压力日益加大，这种“以少养多”的模式，使得制度的可持续性受到严重挑战。

代际负担不均，公平性受损

由于没有建立个人账户或积累机制，现收现付制下年轻一代缴纳的保费主要用于支付上一代人的医疗费用，形成了“代际转移支付”的局面，这种模式在人口结构稳定时尚可维持，但在人口结构失衡的背景下，年轻一代的负担日益加重，容易引发社会不满和代际矛盾。

制度灵活性差，难以应对突发事件

现收现付制缺乏积累资金池，面对突发公共卫生事件（如新冠疫情）时，医保基金难以迅速调动资金进行应急支付，影响医疗保障体系的稳定性与应对能力，相比之下，积累制医保制度则具有更强的抗风险能力。

4. 鼓励过度医疗消费，缺乏个人成本约束机制

在现收现付制下，由于个人缴费与未来收益之间缺乏直接联系，参保人往往缺乏对医疗费用的敏感性，容易出现过度医疗消费现象，这不仅增加了医保基金的支出压力，也降低了医疗资源的使用效率。

5. 不利于激励个人健康管理和长期积累意识

现收现付制强调当期缴费与当期支出的平衡，忽视了个人健康管理与长期积累的重要性，这种制度安排使得参保人对自身健康投资动力不足，也难以形成个人医疗保障的长期积累机制，不利于构建多层次的医疗保障体系。

三、国际经验与启示

在应对医保基金现收现付制的缺点方面，国际上已有多种制度设计可供借鉴。

德国模式：现收现付与补充积累制结合

德国实行的是以现收现付为主、辅以私人医疗保险和补充个人账户的混合制度，这种模式在保障基本医疗服务的同时，鼓励个人通过积累账户进行额外保障，有效缓解了制度的可持续性压力。

新加坡模式：完全积累制与个人账户结合

新加坡实行的是全民强制性的医疗储蓄账户（MediSave Account），个人缴费进入个人账户，专用于医疗支出，这种制度强化了个人责任，增强了成本意识，同时建立了稳定的积累机制，避免了代际负担不均问题。

瑞典模式：动态调整机制

瑞典在现收现付制基础上引入动态调整机制，根据人口结构变化定期调整缴费率和待遇水平，保持医保制度的财务平衡，这种方式虽然仍以现收现付为基础，但通过灵活机制提升了制度的适应能力。

四、我国医保制度改革方向建议

面对医保基金现收现付制的缺点，我国医保制度改革应从以下几个方面着手：

1. 探索建立部分积累制，实现制度结构转型

在保持基本医保现收现付性质的同时，逐步引入个人账户或积累机制，形成现收现付与积累制相结合的混合模式，这样既可缓解代际负担不均，又能增强医保基金的抗风险能力。

强化个人责任与成本意识

通过建立个人医疗账户或引入共付机制，增强参保人对医疗费用的敏感性，引导合理医疗消费，减少资源浪费。

完善多层次医保体系，提升保障能力

在基本医保基础上，发展商业健康保险、大病保险、长期护理保险等补充保障形式，形成多层次、可持续的医疗保障网络。

建立动态调整机制，适应人口结构变化

根据人口老龄化趋势和劳动力市场变化，定期调整医保缴费比例、待遇水平和覆盖范围，确保医保基金的长期平衡。

5. 推动医保基金投资运营，提升资金使用效率

探索医保基金的市场化投资运营机制，在保障安全性的前提下，实现基金的保值增值，增强制度的可持续性。

五、图表展示：现收现付制与积累制对比分析

比较维度	现收现付制	积累制
资金来源	当前参保人缴费	个人账户积累资金
支付方式	当期缴费用于当期支出	个人账户资金用于个人支出
抗风险能力	弱	强
代际公平性	差	好
个人责任意识	弱	强
制度可持续性	随人口结构变化而下降	相对稳定

六、结语

医保基金现收现付制的缺点已逐渐显现，尤其在人口老龄化、医疗费用上涨等多重压力下，制度的可持续性面临严峻挑战，我国医保制度改革亟需从制度结构、责任分配、资金运营等多个方面进行系统优化，探索现收现付与积累制相结合的路径，构建更加公平、可持续的医疗保障体系，为全民健康保驾护航。